Invalid campaign token Затратный подход оценки товарного знака формула

Затратный подход оценки товарного знака формула

Часть 1 Методика оценки товарных знаков. Часть 1 Также учитывается достоверность полученной рыночной информации, доступной для использования того или иного метода. Затратный подход оценки товарного знака. Затратный метод основан на том, что хороший инвестор не заплатит за цену товарного знака больше чем та, которая была затрачена на его создание либо точной его копии, либо идентичного по нескольким параметрам.

Если Вам необходима помощь справочно-правового характера (у Вас сложный случай, и Вы не знаете как оформить документы, в МФЦ необоснованно требуют дополнительные бумаги и справки или вовсе отказывают), то мы предлагаем бесплатную юридическую консультацию:

  • Для жителей Москвы и МО - +7 (499) 653-60-72 Доб. 448
  • Санкт-Петербург и Лен. область - +7 (812) 426-14-07 Доб. 773

Выигрыш в себестоимости в части переменных затрат 5. Выигрыш в себестоимости в части условно-постоянных затрат 6. Преимущество в объеме реализации продукции Методы, опирающиеся на искусственное построение экономического эффекта Метод "освобождения от роялти" Метод выделения доли лицензиара в прибыли лицензиата "правило 25 процентов" С математическим аппаратом все обстоит достаточно просто, и его использование больших разночтений не вызывает. На первом месте стоит формула дисконтированного денежного потока DCF , применение которой подразумевает достаточно тщательное прогнозирование будущих денежных потоков. Второе место занимает формула прямой капитализации, являющаяся, как известно, частным случаем формулы DCF.

Затратный подход в большей степени применим для оценки вновь создаваемых При оценке товарного знака одним из методов доходного подхода оценщик должен Вторая часть формулы - это расчет премии за риск. Затратный подход при оценке исходит из предположения, что потенциальный покупатель, При этом затраты на создание и продвижение товарного знака (знака Формула, используемая для расчета и определения стоимости. Основные методы оценки товарных знаков. Использование различных методик для оценки стоимости патентов, ноу-хау, технологий, товарных знаков и прочих Затратный подход Расчет на примере товарного знака: затр.

Практика оценки товарных знаков

Итоговая стоимость. Для оценки стоимости объектов недвижимости могут применяться различные методы и методологические подходы, основанные на разных экономических предпосылках и использующих разные модели расчета стоимости. Для того чтобы иметь представление о методах оценки недвижимости и понимать механизмы формирования стоимости недвижимого имущества, попробуем кратко описать экономическую и методологическую суть этих подходов. Связь между затратами на создание объекта и его рыночной стоимостью затратный подход. Стоимость объекта недвижимости может быть оценена на основании суммирования затрат на его создание, такой подход к оценке называется затратным. Основной принцип, лежащий в основе этого подхода, состоит в следующем: предполагается, что потенциальный покупатель объекта не заплатит за него больше, чем величина затрат на создание идентичного объекта недвижимости, с учетом существующего износа и разумной прибыли инвестора за инвестирование средств в создание объекта. То есть, если правильно рассчитать все затраты, вычесть имеющийся у объекта износ и добавить разумную прибыль на инвестированные средства и стоимость земли, то в результате получится рыночная стоимость объекта, рассчитанная с точки зрения затратного подхода. Рассмотрим подробнее практическое применение этого подхода на примере оценки здания загородного дома. Сначала необходимо определить стоимость земельного участка как незастроенного. Это можно сделать, сравнив стоимость предложений на продажу одной сотки земли участков с сопоставимыми потребительскими свойствами местоположение, наличие дорог и коммуникаций, близость лесных и водных объектов и т. Пример расчётов по оценке земли. Затем надо определить величину затрат на строительство нового дома, идентичного оцениваемому. Далее, из стоимости строительства нового дома нужно вычесть величину физического износа оцениваемого здания. Как правило, износ определяется в относительных величинах процентах. На заключительном этапе оценки, мы складываем стоимость земельного участка и стоимость строительства идентичного объекта за вычетом износа и увеличиваем получившуюся сумму на величину прибыли инвестора. Получившаяся в результате величина и будет рыночной стоимостью оцениваемого объекта, рассчитанной с применением затратного подхода. Этот подход можно использовать самостоятельно при оценке простых объектов, для которых либо известны затраты на строительство, либо их легко подсчитать.

Ваш IP-адрес заблокирован.

Данное исследование посвящено комплексному анализу и систематизации современных методов стоимостной оценки товарных знаков ТЗ и брендов как важнейших нематериальных активов предприятий, способствующих созданию добавочной стоимости производимых товаров и обеспечению их конкурентоспособности. Под брендом в работе понимается товарный знак, получивший широкую известность и формирующий у потребителя благоприятное впечатление о продукте или фирме, вызывающий желание приобрести товар с конкретной маркировкой, сделав выбор из множества аналогичных предложений.

Товарный знак является сердцевиной бренда и, в отличие от него, обладает юридической силой, то есть защищен законом и имеет правовую охрану как объект интеллектуальной собственности ОИС. В XXI в. Товарные знаки все активнее вовлекаются в процесс хозяйственного оборота и становятся предметом договоров об их передаче в собственность другим лицам продажу ТЗ , а также лицензионных договоров о предоставлении права на их использование. Увеличивается численность сделок, учитываемых в нематериальных активах предприятий, в состав которых входят и товарные знаки.

В гг. В г. Столь быстрый рост объемов коммерческих операций с товарными знаками и брендами на российском рынке, а также необходимость их постановки на балансы предприятий в качестве нематериальных активов вызвал большой спрос на оценочные услуги в данной области со стороны продавцов, покупателей и пользователей товарных знаков и брендов. В России быстро сформировался рынок оценочных услуг на товрные знаки и бренды в качестве самостоятельной сферы предпринимательской деятельности, где существует ряд нерешенных проблем, одной из которых является задача методического обеспечения оценочных процедур.

На сегодняшний день следует говорить об отсутствии достаточно разработанных теоретических основ и методологической базы для проведения стоимостной оценки товарных знаков и брендов.

Применяемые методы оценки, как правило, слабо увязаны с целями оценки товарных знаков и условиями их использования, что ведет к большому разбросу итоговых результатов оценки и снижению их достоверности. Актуальность данного исследования состоит в стремлении провести анализ используемых в российской и международной практике методов оценки товарных знаков, обобщить опыт их применения и применить на практике. Цель и задачи исследования. Целью данной работы является анализ современных методов оценки стоимости товарных знаков, практикуемых в России и странах Европейского Союза, и их практическое применение в оценке товарных знаков.

В соответствии с указанной целью в работе были поставлены и решались следующие задачи: раскрытие сущности, функций и роли товарного знака как объекта интеллектуальной собственности и хозяйственной деятельности и выявление особенности его стоимостной оценки; провести анализ законодательно-нормативной и методологической базы оценки товарных знаков в Российской Федерации; исследование особенностей применения доходного, сравнительного и затратного подхода для оценки товарных знаков и брендов; практическая оценка товарного знака.

Объектом исследования является ОАО Аувтодоктор, специализирующееся на торговле автозапчастями. Предметом исследования являются управленческие отношения, возникающие в процессе формирования системного подхода к стоимостной оценке объектов интеллектуальной собственности, преимущественно товарных знаков. Теоретическую и методологическую базу исследования составляют фундаментальные положения экономической теории и теории маркетинга.

В процессе проведения исследования использовались общенаучные методы: анализ и синтез, обобщение, исторический и логический методы, а также частно-научные приемы и методы: статистический, системный и сравнительный анализ, метод экспертных оценок, графический анализ. Для решения поставленных задач автором использовались труды отечественных и зарубежных специалистов в области маркетинга и менеджмента, оценочной деятельности и правовой охраны ОИС: Азгальдова Г. С, Петрова И. В процессе проведения исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, отдельных стран - членов ЕС, Евросоюза в целом и международных организаций, доклады научно-практических конференций, статистические данные зарубежных и российских компаний и научных центров, монографические работы отечественных и зарубежных специалистов в области управления и маркетинга, а также статьи из периодических научных изданий.

Однако в последние годы все более широкое распространение получает практика неправомерного использования чужих товарных знаков. Товарный знак - обозначение, способное отличать товары и услуги одних юридических или физических лиц от однородных товаров и услуг других юридических или физических лиц.

В определении выделены две основные функции товарного знака1: Отличительная. Кроме того, можно выявить вспомогательные функции товарного знака: Рекламную продвижение товара.

Стимулирующую стимулирует - поддерживать повышать качество товара. Охранительную защищает товарный знак от использования третьими лицами. Регулирующую упорядочивает выпуск и статус товаров.

На сегодняшний день по крайней мере на рынке потребительских товаров и услуг конкуренция непосредственно между товарами уступила место конкуренции товарных знаков. Потребитель не утруждает себя изучением потребительских свойств конкретно товаров, полностью доверяя известной ему торговой марке.

Из-за этого повышается роль правовой охраны товарных знаков. Товарные знаки являются фактором расширения экспорта. Непонимание значения товарных знаков для роста рыночного потенциала подрывает конкурентные позиции российских производителей. Как объект промышленной собственности товарный знак подлежит правовой охране путем государственной регистрации и получения свидетельства на товарный знак. Через государственную регистрацию: а фиксируется объект охраны, то есть перечень товаров, для обозначения которых используется товарный знак; б оповещаются третьи стороны об исключительных правах владельца на товарный знак, то есть владелец товарного знака имеет исключительное право пользоваться и распоряжаться товарным знаком, а также запрещать его использование другими лицами.

Никто не может использовать охраняемый в России товарный знак без разрешения его владельца. Товарный знак может быть зарегистрирован на имя юридического, либо физического лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность и, будучи оборотоспособным активом, может быть объектом реальной оценки.

В исследованиях выделяют различные критерии классификации товарных знаков. Развитие национальных и международных патентно-правовых отношений приводит к трансформации товарного знака из средства индивидуализации товара в самостоятельный товар.

Кругообороту товарных знаков, свойствена все большая схожесть с кругооборотом обычных товаров. И роль оценки стоимости прав на товарные знаки заключается в создании предпосылок для вовлечения их в оборот.

Развиваются новые формы обращения товарных знаков: франчайзинг, залог, страхование, лицензирование. Причем лицензирование товарных знаков становится одним из наиболее прибыльных видов международной торговли промышленной собственностью. Теория оценки выделяет целую совокупность случаев, когда может иметь место оценка прав на товарные знаки. Внесение товарного знака в качестве вклада в уставный капитал. Будучи средством идентификации товаров и услуг, раскрученный товарный знак имеет несомненную ценность для вновь создаваемого предприятия как залог успешного продвижения на рынке его товаров.

Поэтому, при внесении товарного знака в качестве вклада в уставный капитал требуется независимая оценка. Купля-продажа прав на товарный знак договор уступки прав на товарный знак. В зарубежной и российской практике стороны все чаще стремятся определять стоимость прав на передаваемый товарный знак с привлечением независимого оценщика. Заключение лицензионных соглашений. Оценка товарных знаков в целях заключения лицензионных договоров является одним из самых перспективных направлений оценки товарных знаков.

Развитие франчайзинга в РФ также дало толчок оценки товарных знаков применительно к данному случаю. Определение ущерба в результате нарушения прав на товарный знак производство и реализация контрафактной продукции.

В связи с частным использованием известных товарных знаков при производстве контрафактной продукции в Российской Федерации данный вид оценки имеет весьма широкие перспективы. Реструктуризация и приватизация предприятия. При слиянии, поглощении, разделении, выделении, а также при новой эмиссии акций заинтересованные стороны должны выяснить всю совокупность активов, которыми владеет реструктуризируемое предприятие.

В их число входят и нематериальные активы. В этой ситуации товарные знаки и другие объекты промышленной собственности могут составлять значительную долю в активной части баланса предприятия. Получение предприятием кредита. В качестве обеспечения кредита могут выступать любые активы предприятия.

Российская практика уже знает случаи оценки товарных знаков с целью определения стоимости кредитного обеспечения, хотя такие такие случаи пока носят единичный характер.

В соответствии со ст. Иногда применительно к товарным знакам применяются такие термины, как логотип и бренд. Под нарушением исключительного права понимается несанкционированное использование обозначения, тождественного или сходного до степени смешения с зарегистрированным товарным знаком для маркировки товаров и или услуг того же рода в период и на территории действия регистрации товарного знака.

Достаточно совершения любого из перечисленных в п. Исключение составляют случаи введения товарного знака в гражданский оборот на территории РФ непосредственно правообладателем или с его согласия.

Для возникновения от-ветственности за незаконное использование товарного знака достаточно самого факта нарушения. Но если имел место ущерб убытки , то правообладатель может требовать возмещения в полном объеме включая упущенную выгоду. Правообладатель имеет право попытаться разрешить спор в досудебном порядке, например предложить потенциальному нарушителю добровольно прекратить незаконное использование товарного знака.

Ведь данное лицо может и не знать, что применяемое им обозначение зарегистрировано в качестве товарного знака другой организации. Если же этот шаг не дает положительного результата, то правообладатель вправе обратиться в суд, а также в таможенные или антимонопольные органы.

Защита прав на товарный знак может осуществляться нормами административного, гражданского и уголовного права.

В суде истец может потребовать прекращения незаконного использования товарного знака и возмещения причиненных в результате убытков. Но иногда доказать факт их причинения достаточно сложно. Поэтому в целях зашиты интересов правообладателя действует правило, по которому вместо взыскания убытков он вправе требовать у лица, незаконно использующего товарный знак, выплаты определяемой судом денежной компенсации в размере от 1 тыс.

Как показывает судебная практика, в настоящее время именно этот вариант в большинстве случаев используют владельцы товарных знаков. Тем более что для взыскания компенсации следует доказать лишь сам факт незаконного использования знака, а размер причиненных убытков подтверждать не нужно.

Защита гражданских прав от незаконного использования товарного знака осуществляется также с помощью: Публикации судебного решения в целях восстановления деловой репутации потерпевшего как правило, в СМИ, рекламировавших товар с неправомерным использованием товарного знака.

При этом очень важно, чтобы требование о публикации было обоснованным. В установленном российским законодательством порядке судами рассматриваются следующие споры: о нарушении исключительного права на товарный знак; о досрочном прекращении правовой охраны коллективного знака вследствие его использования на товарах, не обладающих едиными характеристиками; о заключении и об исполнении лицензионного договора и договора о передаче исключительного права на товарный знак договора об уступке товарного знака.

Данные споры подлежат рассмотрению арбитражным судом только в случае, когда в таких договорах или отдельном письменном соглашении сторон предусмот-рена передача разногласий по договору на разрешение арбитражного суда. Административно-правовой способ защиты нарушенных прав на товарный знак дает возможность: подачи возражения против регистрации товарного знака в Палату по патентным спорам; обращения с заявлением о нарушении правил добросовестной конкуренции в Министерство по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства МАП ; подачи жалобы в вышестоящий орган организации нарушителя если таковой имеется.

Обращения в антимонопольные органы рассматриваются лишь в случае, если речь идет о недобросовестной конкуренции в связи с использованием товарных знаков. Одной из ее форм является продажа товара с незаконным использованием результатов интеллектуальной деятельности и приравненных к ним средств индивидуализации юридического лица, продукции, выполнения работ, услуг. Федеральный антимонопольный орган рассматривает факты нарушения антимонопольного законодательства и принимает по ним решения в пределах своей компетенции.

Данные дела возбуждаются только на основании заявления правообладателя с приложением правоустанавливающих документов. Нарушения антимонопольного законодательства рассматриваются соответствующими территориальными управлениями по месту нахождения месту жительства лица, совершившего правонарушение, либо по месту его совершения, за исключением случаев, когда дело принимает к рассмотрению МАП РФ. В результате рассмотрения заявления антимонопольный орган выносит решение или предписание, а также налагает штраф и выносит предупреждение.

Защита исключительных прав на товарный знак может осуществляться таможенными органами, если товары, произведенные с незаконным использованием товарных знаков известных фирм пиратская продукция , ввозятся в Россию или, наоборот, вывозятся за ее пределы.

Вопрос защиты прав интеллектуальной собственности регулирует Положение о защите прав интеллектуальной собственности таможенными органами, утв. Таможенные органы вправе принимать меры, связанные с приостановлением выпуска товаров, обладающих признаками контрафактных, на основании письменного заявления правообладателя или его представителя. Данные органы ведут реестр объектов интеллектуальной собственности. При выявлении признаков административных правонарушений преступлений , производство по которым отнесено к компетенции других государственных органов, таможенные органы незамедлительно передают им данную информацию.

Нельзя забывать и о самозащите правообладателей на товарные знаки. Ее способы должны быть соразмерны нарушению и не могут выходить за пределы действий, необходимых для его пресечения. В качестве таких мер отметим проставление на оригинальных товарах специальных голограмм и других труднокопируемых приспособлений, с помощью которых можно отличить оригинальные товары от подделок. Лица, нарушающие исключительные права владельцев товарных знаков, могут быть подвергнуты и уголовной ответственности

Определение стоимости автомобиля в рамках затратного подхода

Основные методы оценки товарных знаков Основные методы оценки товарных знаков Использование различных методик для оценки стоимости патентов, ноу-хау, технологий, товарных знаков и прочих нематериальных активов предприятий и объектов интеллектуальной собственности позволяет решать задачи хозяйствующих субъектов практически на любой стадии разработки или реализации стратегий технологического превосходства в условиях конкурентной борьбы на рынке. Строго обоснованную оценку в динамике ценового тренда таких объектов нематериальных активов как: товарный знак или имидж предприятия произвести довольно таки трудно, но не невозможно. Основной проблемой подобной оценки является недостаточная информированность оценщика, либо неправильно представленный прогноз тренда в соответствующем сегменте экономики или рынка. Моделирование технологического жизненного цикла любого товара или услуги может быть подвержено значительному влиянию не выявленных в процессе декомпозиции конъюнктуры рынка факторов ценообразования. Учитывая этот факт, следует понимать, что лучшим способом расчета будет не только использование конкретного объема продукции в приложении к гипотетическим планам развития реализации НМА в структуре товара или услуги, но и сравнение вектора поставленной задачи в свете акторов и подцелей. Еще недавно рынок интеллектуальной собственности находился в зачаточном состоянии. Однако сейчас ситуация изменилась к лучшему.

Методика оценки товарных знаков. Часть 1

Ключевые слова: коммерциализация инноваций, продуктовые инновации, методы оценки объектов интеллектуальной собственности, оценка стоимости товарных знаков Abstract: A comparative analysis of the methods for evaluating intellectual property objects from the point of view of their possible application for the valuation of trademarks is carried out. Within the framework of the analysis, both methods realized within the framework of "classical" income, comparative and cost-based approaches, as well as alternative approaches were considered. Based on the results of the study, general recommendations are formulated on the application of the approaches and methods considered in the context of the solution of the problem of assessing trademarks. Keywords: commercialization of innovations, product innovations, methods for assessing intellectual property, valuation of trademarks Введение. В нашей стране, как и во многих других странах мира, инновационной деятельности уделяется особое внимание. Так как при создании инноваций неизбежно появляется новая интеллектуальная собственность, так же неизбежно необходимо решать вопросы ее идентификации и коммерциализации. Однако для разных видов инноваций эти вопросы решаются по-разному. Согласно международной практике, выделяются следующие виды инноваций: технологические продуктовые и процессные , маркетинговые, организационные, а в последнее время выделяются еще и экологические инновации. Для расширения ассортимента товаров требуется регистрация соответствующих товарных знаков.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Затратный подход: метод чистых активов на примере КАМАЗа

Оценка стоимости товарного знака ОАО «Автодоктор»

Рынок НМА. Особенности и перспективы отечественного рынка НМА и ИС Формирование мирового рынка нематериальных активов НМА имеет своей отправной точкой Парижскую конвенцию по охране промышленной собственности, принятую в г. Следующим шагом на пути становления рынка нематериальных активов стала Конвенция об учреждении Всемирной организации интеллектуальной собственности ВОИС , принятая в Стокгольме 14 июля г. В настоящее время в мировой практике сложился качественно новый подход к организации бизнеса.

Основные методы оценки товарных знаков. Использование различных методик для оценки стоимости патентов, ноу-хау, технологий, товарных знаков и прочих Затратный подход Расчет на примере товарного знака: затр. Что представляет собой отчет об оценке товарных знаков? полностью воспроизвести расчет стоимости оцениваемого товарного знака и Затратный подход к оценке товарных знаков основан на предположении о том, что. Затратный подход в оценке бизнеса . Свидетельства на товарный знак, знак обслуживания и наименование мест происхождения товара . Таким образом, формула цены лицензии на базе роялти будет иметь следующий вид.

Данное исследование посвящено комплексному анализу и систематизации современных методов стоимостной оценки товарных знаков ТЗ и брендов как важнейших нематериальных активов предприятий, способствующих созданию добавочной стоимости производимых товаров и обеспечению их конкурентоспособности. Под брендом в работе понимается товарный знак, получивший широкую известность и формирующий у потребителя благоприятное впечатление о продукте или фирме, вызывающий желание приобрести товар с конкретной маркировкой, сделав выбор из множества аналогичных предложений. Товарный знак является сердцевиной бренда и, в отличие от него, обладает юридической силой, то есть защищен законом и имеет правовую охрану как объект интеллектуальной собственности ОИС.

Оценка стоимости недвижимости на примерах

Якубова Д. Товарный знак - обозначение, способное отличать товары и услуги одних юридических или физических лиц от однородных товаров и услуг других юридических или физических лиц. В определении выделены две основные функции товарного знака: Отличительная. Кроме того, можно выявить вспомогательные функции товарного знака: Рекламную продвижение товара. Стимулирующую стимулирует - поддерживать повышать качество товара. Охранительную защищает товарный знак от использования третьими лицами. Регулирующую упорядочивает выпуск и статус товаров. На сегодняшний день по крайней мере на рынке потребительских товаров и услуг конкуренция непосредственно между товарами уступила место конкуренции товарных знаков. Потребитель не утруждает себя изучением потребительских свойств конкретно товаров, полностью доверяя известной ему торговой марке.

Основные методы оценки товарных знаков

Инновационный Евразийский университет, Казахстан Оценка стоимости товарного знака Производство конкурентоспособного продукта закладывается задолго до поступления товара на рынок — на стадии исследовательских и опытно-конструкторских работ с последующей коммерциализацией результатов исследований. Все большее число производителей выбирает этот, более сложный путь продвижения своих товаров и услуг, связанный с вложением значительных средств в маркетинговые исследования, рекламу и разработку бизнес-планов, тем самым подтверждая свое намерение основательно и надолго закрепиться на рынке конкурентоспособной продукции. И начинать этот процесс нужно уже с разработки фирменного знака, который будет сопровождать производимую продукцию и наноситься на документацию. Уже на этой начальной стадии можно заложить и предопределить будущее производства. Благозвучный, легко различимый и запоминающийся знак может стать союзником и надежным партнером, а в последующем и визитной карточкой компании, при условии достойного качества производимого товара.

Оценка стоимости товарного знака

ГЛАВА 1. Данное исследование посвящено комплексному анализу и систематизации современных методов стоимостной оценки товарных знаков ТЗ и брендов как важнейших нематериальных активов предприятий, способствующих созданию добавочной стоимости производимых товаров и обеспечению их конкурентоспособности. Под брендом в работе понимается товарный знак, получивший широкую известность и формирующий у потребителя благоприятное впечатление о продукте или фирме, вызывающий желание приобрести товар с конкретной маркировкой, сделав выбор из множества аналогичных предложений. Товарный знак является сердцевиной бренда и, в отличие от него, обладает юридической силой, то есть защищен законом и имеет правовую охрану как объект интеллектуальной собственности ОИС. В XXI в. Товарные знаки все активнее вовлекаются в процесс хозяйственного оборота и становятся предметом договоров об их передаче в собственность другим лицам продажу ТЗ , а также лицензионных договоров о предоставлении права на их использование.

Продолжительность преимущества в себестоимости 6 лет; 5. Сравнительный подход основан на принципе эффективно функционирующего рынка, на котором инвесторы покупают и продают аналогичного типа активы, принимая при этом независимые индивидуальные решения. Данные по аналогичным сделкам сравниваются с оцениваемыми. Преимущества и недостатки оцениваемых активов по сравнению с выбранными аналогами учитываются посредством введения соответствующих поправок. Необходимо учесть, что в силу специфики оцениваемого объекта существуют значительные ограничения на применение сравнительного подхода при оценке нематериальных активов.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Фундаментальный анализ: затратный подход
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Комментариев: 4
  1. Фома

    Отличный ответ

  2. Ксения

    Я считаю, что Вы не правы. Я уверен. Могу отстоять свою позицию.

  3. Мстислава

    Я советую Вам.

  4. Любава

    Вы допускаете ошибку. Могу это доказать. Пишите мне в PM.

Добавить комментарий

Отправляя комментарий, вы даете согласие на сбор и обработку персональных данных